KDV Hesaplama

Katma Değer Vergisi (KDV) hesaplayın. KDV dahil veya KDV hariç tutarı hesaplayabilirsiniz.

KDV Hesaplama Aracı Nasıl Çalışır?

Aracımız, 2025 yılı güncel Katma Değer Vergisi oranlarını (%1, %10, %20) kullanarak, bir fiyata KDV eklemenizi veya fiyattan KDV’yi çıkarmanızı sağlayan iki yönlü bir hesaplama yapar.

  1. Hesaplama Yönünü Seçin:
    • KDV Dahil Hesaplama: KDV *hariç* (net) fiyata KDV ekleyerek, müşterinin ödeyeceği KDV *dahil* (brüt) raf fiyatını bulur.
    • KDV Hariç Hesaplama: KDV *dahil* (brüt) fiyattan KDV’yi çıkararak, ürünün KDV *hariç* (matrah) maliyetini bulur.
  2. Tutar Girin: Seçtiğiniz yöne göre KDV’li veya KDV’siz tutarı girin.
  3. KDV Oranını Seçin: Ürün veya hizmetiniz için geçerli olan KDV oranını (%1, %10 veya %20) seçin.
  4. Hesapla: Butona bastığınızda, aracımız seçtiğiniz yöne göre aşağıdaki matematiksel formülleri kullanarak KDV Tutarını ve Net/Brüt Fiyatı size gösterir.

Aracın Kullandığı Formüller

  • KDV Dahil (Ekleme) Formülü:
    KDV Tutarı = Tutar * (Oran / 100)
    KDV Dahil Fiyat = Tutar + KDV Tutarı (veya Tutar * (1 + (Oran / 100)))
  • KDV Hariç (Çıkarma) Formülü (İç Yüzde Yöntemi):
    KDV Hariç Fiyat (Matrah) = Tutar / (1 + (Oran / 100))
    KDV Tutarı = Tutar – Matrah

KDV (Katma Değer Vergisi) Nedir ve Neden Hesaplanır?

Katma Değer Vergisi (KDV), 3065 sayılı kanunla düzenlenen, Türkiye’deki en yaygın “dolaylı” veya “tüketim” vergisidir. Bir ürünün veya hizmetin üretiminden son tüketiciye ulaşana kadar geçtiği her aşamada yaratılan “katma değer” üzerinden alınır.

Bu verginin nihai yüklenicisi her zaman son tüketicidir (yani bizler). İşletmeler (şirketler) ise bu vergide “aracı” rolü üstlenirler. Müşteriden tahsil ettikleri KDV’den (Hesaplanan KDV), kendi alışları için ödedikleri KDV’yi (İndirilecek KDV) düşer ve aradaki farkı (Ödenecek KDV) devlete beyan edip öderler.

KDV hesaplama, hem tüketicilerin rafta gördükleri fiyatın ne kadarının vergi olduğunu bilmesi, hem de işletmelerin maliyetlerini (KDV hariç matrah) ve satış fiyatlarını (KDV dahil) doğru belirleyerek muhasebe kayıtlarını (ve kârlılıklarını) düzgün tutabilmesi için zorunludur.

2025 Yılında Geçerli KDV Oranları Nelerdir?

Türkiye’de 2025 yılı itibarıyla 3 temel KDV oranı uygulanmaktadır:

  • %1 KDV Oranı: Temel ve lüks dışı tüketim malları. Başlıca: Ekmek, un, su, buğday gibi temel gıda ürünleri ve 150 m²’ye kadar olan (belirli şartlarda) konut teslimleri.
  • %10 KDV Oranı: %1 ve %20 listesine girmeyen, genellikle gıda ve hizmet sektöründeki ürünler. Başlıca: Kırmızı et, süt, yumurta, bakliyat, yeme-içme hizmetleri (restoran, kafe – alkolsüz içecekler), sinema, otel (konaklama vergisi hariç), tekstil ürünleri.
  • %20 KDV Oranı: Genel KDV oranıdır. Lüks tüketim, elektronik eşyalar, mobilya, otomobil, beyaz eşya, alkollü içecekler, tütün ürünleri, telekomünikasyon hizmetleri ve yukarıdaki %1 ve %10’luk listelere girmeyen diğer tüm mal ve hizmetler.

Adım Adım Hesaplama Örnekleri (En Çok Karıştırılan Konu)

Aracımızın mantığını, özellikle “KDV Hariç” hesaplamayı manuel olarak görelim:

Örnek 1: KDV Dahil Fiyat Bulma (Kolay Yöntem)

Bir mobilyanın KDV hariç (matrah) fiyatı 20.000 TL’dir. KDV oranı %20. Bu ürünün KDV dahil raf fiyatı nedir?

  • KDV Tutarı: 20.000 TL * 0.20 = 4.000 TL
  • KDV Dahil Fiyat: 20.000 TL + 4.000 TL = 24.000 TL
  • Kısa Yol: 20.000 * 1.20 = 24.000 TL

Örnek 2: KDV Hariç (Matrah) Bulma (İç Yüzde Yöntemi)

Bir restoranda KDV dahil 1.100 TL hesap ödediniz. Yeme-içme KDV oranı %10. Bu hesabın KDV’siz (matrah) tutarı ve KDV’si ne kadardır?

YAYGIN HATA: 1.100 * %10 = 110 TL KDV. (BU YANLIŞTIR!)

DOĞRU FORMÜL (İç Yüzde): KDV, KDV’siz fiyata eklendiği için, KDV’li fiyatı (1 + %Oran) sayısına bölmeniz gerekir.

  • Oran %10 ise bölen: 1.10
  • Oran %20 ise bölen: 1.20
  • Oran %1 ise bölen: 1.01
  • KDV Hariç Fiyat (Matrah): 1.100 TL / 1.10 = 1.000 TL
  • KDV Tutarı: 1.100 TL (Dahil Fiyat) – 1.000 TL (Hariç Fiyat) = 100 TL

Aracımız bu karmaşık “iç yüzde” hesaplamasını sizin için hatasız yapar.

Sıkça Sorulan Sorular (SSS)

  • İndirimli fiyattan KDV nasıl hesaplanır?
    KDV her zaman “indirimden sonraki” net tutar üzerinden hesaplanır. Örn: 1.000 TL’lik ürüne önce %10 indirim yapılır (900 TL), sonra KDV (%20) bu 900 TL üzerinden eklenir (900 * 1.20 = 1080 TL).
  • KDV Beyannamesi nedir?
    İşletmelerin, bir ay içinde müşterilerden tahsil ettikleri KDV (Hesaplanan KDV) ile kendi ödedikleri KDV’yi (İndirilecek KDV) beyan ettikleri ve aradaki farkı ödedikleri (veya devreden KDV olarak aktardıkları) aylık beyannamedir.
  • KDV’den KDV alınır mı?
    Dolaylı olarak evet. ÖTV‘li ürünlerde (araç, alkol, sigara) önce ÖTV eklenir, sonra KDV, ÖTV’li fiyat üzerinden hesaplanır. Bu “verginin vergisi” olarak bilinir.
  • Stopaj ile KDV’nin farkı nedir?
    KDV bir “mal ve hizmet” vergisidir (dolaylı). Stopaj ise bir “gelir” vergisidir (doğrudan) ve maaş, kira, serbest meslek ödemesi gibi gelirlerden “kaynaktan kesinti” yoluyla alınır.
  • KDV Tevkifatı nedir?
    KDV’nin tamamının satıcıya ödenmeyip, bir kısmının (%40, %90 gibi) alıcı tarafından doğrudan devlete ödendiği özel bir KDV ödeme şeklidir. (Bkz: KDV Tevkifatı Hesaplama)