ÖTV Hesaplama
Aşağıdaki hesaplama aracı ile yeni satın alınacak bir taşıt için ödenen vergi tutarlarını hesaplayabildiğiniz gibi aynı aracın ÖTV indirimli fiyatını da kolayca öğrenebilirsiniz.
ÖTV Hesaplama Aracı Nasıl Çalışır?
Aracımız, 2025 yılı binek otomobiller için geçerli olan en güncel Özel Tüketim Vergisi (ÖTV) matrah dilimlerine ve oranlarına göre, bir aracın “verginin vergisi” dahil toplam maliyetini hesaplar.
- Aracın Vergisiz Fiyatı (Matrah): Almak istediğiniz sıfır aracın fabrika çıkış fiyatını (bayinin size verdiği ÖTV’siz, KDV’siz ana fiyatı) girin (örn: 250.000 TL).
- Motor Silindir Hacmi: Aracın motor hacmini seçin (örn: 1600 cc’ye kadar). (Bu, ÖTV matrah dilimlerini belirler).
- ÖTV Oranı: Aracımız, girdiğiniz matraha ve motor hacmine göre 2025 ÖTV tarifesinden oranı (%45, %50, %60, %70, %80 vb.) otomatik olarak bulur.
- KDV Oranı: Genellikle %20’dir.
- Hesapla: Butona bastığınızda, aracımız “verginin vergisi” sistemini (ÖTV’li tutar üzerinden KDV hesaplama) adım adım uygular:
- ÖTV Tutarı: Matrah * ÖTV Oranı
- KDV Matrahı (ÖTV’li Fiyat): Matrah + ÖTV Tutarı
- KDV Tutarı (%20): KDV Matrahı * 0.20
- Toplam Vergi Yükü: ÖTV Tutarı + KDV Tutarı
- Aracın Anahtar Teslim Fiyatı: Matrah + Toplam Vergi Yükü (MTV, tescil hariç)
ÖTV (Özel Tüketim Vergisi) Nedir ve Neden Hesaplanır?
Özel Tüketim Vergisi (ÖTV), 4760 sayılı kanunla düzenlenen, belirli lüks tüketim malları (araç, alkol, tütün, pırlanta, kürk), çevreye zararlı ürünler (akaryakıt) veya sağlığa zararlı ürünler üzerinden, “tek bir kez” (genellikle imalattan veya ilk ithalattan) alınan bir harcama vergisidir.
Otomotiv sektöründe ÖTV, bir sıfır aracın maliyetini belirleyen en büyük kalemdir. Araç fiyatlarının neden bu kadar yüksek olduğunu anlamak için ÖTV hesaplaması yapmak şarttır. Araç fiyatı, aracın “vergisiz matrahı” üzerine kademeli ÖTV dilimi eklenerek, bulunan yeni tutar üzerinden de %20 KDV eklenerek bulunur. Bu “verginin vergisi” sistemi, fiyatı katlanarak artırır.
2025 Yılı Sıfır Araç (Binek) ÖTV Matrah Dilimleri ve Oranları
Aracımızın kullandığı 2025 yılı güncel ÖTV tarifesi, aracın motor hacmine ve vergisiz matrahına göre kademeli olarak artar.
Motor Hacmi 1600 cm³’ü Geçmeyen Araçlar (En Yaygın)
| Aracın Vergisiz Matrahı (TL) | 2025 ÖTV Oranı |
| :— | :—: |
| 184.000 TL’ye kadar | %45 |
| 184.000 TL – 220.000 TL arası | %50 |
| 220.000 TL – 250.000 TL arası | %60 |
| 250.000 TL – 280.000 TL arası | %70 |
| 280.000 TL üzeri | %80 |
Motor Hacmi 1600 cm³ – 2000 cm³ Arası Araçlar
| Aracın Vergisiz Matrahı (TL) | 2025 ÖTV Oranı |
| :— | :—: |
| 1.450.000 TL’ye kadar | %40 (Elektrikli) |
| 1.450.000 TL üzeri | %50 (Elektrikli) |
| (Diğerleri genellikle %130 – %150) | %130 / %150 |
Motor Hacmi 2000 cm³ Üzeri Araçlar
Matrah sınırı olmaksızın tamamı %220 oranında ÖTV’ye tabidir.
Adım Adım ÖTV ve KDV Hesaplama: “Verginin Vergisi” Örneği
Aracımızın mantığını, 2025’te en çok satılan dilimden bir örnekle görelim:
Senaryo: Vergisiz matrah fiyatı 270.000 TL olan, 1.6 motor altı bir araç alıyorsunuz.
- 1. Adım: ÖTV Oranını Bulma
Matrah (270.000 TL), 1600cc tablosunda “250.000 – 280.000 TL arası” dilimine girer. ÖTV Oranı = %70. - 2. Adım: ÖTV Tutarını Hesaplama
ÖTV Tutarı = 270.000 TL * 0.70 = 189.000 TL - 3. Adım: KDV Matrahını Bulma (Verginin Vergisi!)
KDV, 270.000 TL üzerinden hesaplanmaz. ÖTV eklenmiş fiyat üzerinden hesaplanır.
KDV Matrahı = Vergisiz Fiyat + ÖTV Tutarı
KDV Matrahı = 270.000 TL + 189.000 TL = 459.000 TL - 4. Adım: KDV Tutarını Hesaplama
KDV (%20) = 459.000 TL * 0.20 = 91.800 TL - 5. Adım: Anahtar Teslim Fiyatı Bulma
Toplam Fiyat = Vergisiz Fiyat + ÖTV + KDV
Toplam Fiyat = 270.000 TL + 189.000 TL + 91.800 TL = 550.800 TL
Gördüğünüz gibi, 270.000 TL’lik bir araca toplamda 280.800 TL vergi (ÖTV+KDV) eklenerek fiyatı iki katından fazlaya çıkmıştır.
Sıkça Sorulan Sorular (SSS)
- ÖTV matrahı nedir?
Aracın, fabrika veya ithalatçı tarafından belirlenen, üzerine hiçbir vergi (ÖTV, KDV) eklenmemiş “çıplak” fiyatıdır. - Matrah dilimleri neden önemlidir?
Çok kritiktir. 280.000 TL matrahı olan bir araç %70 ÖTV öderken (Toplam 579.600 TL), matrahı 281.000 TL olan (sadece 1.000 TL fazla) bir araç %80 ÖTV dilimine girer (Toplam 606.960 TL). 1.000 TL’lik matrah farkı, fiyata yaklaşık 27.000 TL olarak yansır. - Engelli (ÖTV Muafiyeti) araç hesaplaması nasıl yapılır?
Engellilik oranı %90 ve üzeri olan kişiler, 2025 yılı için belirlenen 2.290.200 TL‘lik (Tüm vergiler dahil anahtar teslim fiyatı) sınırı aşmayan araçları 5 yılda bir kez olmak üzere ÖTV’den muaf olarak satın alabilirler. Bu durumda ÖTV tutarı sıfır (0) olur, sadece KDV ödenir. - Elektrikli araçlarda ÖTV nasıl?
Elektrikli araçlarda motor hacmi (cc) yerine motor gücü (kW) ve matrah baz alınır. Oranlar, benzinli araçlara göre daha düşüktür (örn: 160 kW altı ve belirli matrah altında %10, %40 gibi). - ÖTV sadece sıfır araçta mı var?
Evet. ÖTV (Özel Tüketim Vergisi) aracın “ilk tescil” anında, tek bir kez ödenir. İkinci el araç satışlarında ÖTV yoktur.